جزوه مدیریت مالی۲ مهدی تقوی

جزوه مدیریت مالی۲ مهدی تقوی در قالبPDF و در ۵۸ صفحه

بخشی از متن فایل

مدیریت وجوه نقد
1 کنترل پرداخت به .2افزایش سرعت وصول وجه نقد از مشتریان براي در دسترس گیري .1:دو هدف
فروشندگان و سایرین براي باقی ماندن وجه نقد در شرکت
2 را با حدکثر سرعت ممکن سپرده گذاري می کنند و صورتحساب را تا حد امکان دیر چک ها :افراد
.پرداخت می کنند
.3. زمان اعطاي اعتبار به دیگران را حداقل و زمان دریافت اعتبار از دیگران را حداکثر می سازند: شرکتها
.4 اعتبار شناور= اعتبار بدون هزینه
.5 پول در جریان= اعتبار شناور
.6. برحسب ارزش پولی روز اندازه گیري می شود :اعتبار شناور
.7 ارزش پولی)*روز(زمان= اعتبار شناور
.8. اعتبار شناور مستقیما قابل تبدیل به مانده نقدي است
.9. واحدي پولی وجه نقد در دسترس 1واحد پولی به معناي افزایش 1کاهش اعتبار شناور وصولی به میزان
.10 اعتبار شناور پرداخت اعتبار شناور وصولی،:انواع اعتبار شناور
اعتبار شناور وصولی
.11 پول در جریان دریافت از مشتري:اعتبار شناور وصولی
.12 ناشی از فاصله زمانی پست کردن چک توسط مشتري، پردازش و در دسترس بودن:اعتبار شناور وصولی
.13( مشتري(پست کردن چک توسط خریدار:زمان آغاز اعتبار شناور وصولی
.14 شناور دسترسی.3شناور پردازش . 2شناور پستی .1:لیسه جز اعتبار شناور وصو
.15 زمان پست* ارزش پولی چک =ناشی از زمان پست:شناور پستی
زمان پردازش* ارزش پولی چک = ناشی از زمان پردازش:شناور پردازش
زمان دسترسی* ارزش پولی چک = تاشی از زمان در دسترس بودن وجه نقد :شناور دسترسی
زمان دسترسی+ زمان پردازش + زمان پست* ارزش پولی چک =اعتبار شناور وصولی
.16. مانند استفاده از صندوق پستی:راه هاي کاهنده فواصل زمانی: کاهش اعتبار شناور وصولی
.17 کاهش زمان دسترسی با حواله بانکی براي کاهش اعتبار شناور وصولی
.18 ل اطمینان از سریع بودن سپرده حصو:یکی از مهم ترین کارهاي شرکت براي کاهش اعتبار شناور وصولی
گذاري چک هاي دریافتنی در بانک
.19 رابطه شرکت با بانک، محل جغرافیایی بانک متعهد پرداخت:عوامل موثر در زمان دسترسی
.20- چک سپرده گذاري نشده+ چک سپرده گذاري شده واریز نشده+مانده ح دیداري=مانده نقد ترازنامه
چک نوشته شده به مشتري ارائه نشده
21 شناور دسترسی

2 شناور پردازش:چک سپرده گذاري نشده
:مثال
روز و زمان 2روز، زمان پردازش 3زمان پست . میلیون ریال از طریق چک دریافت میکند 3شرکت نوید روزانه
چقدر است؟وصولی شناوراعتبار . روز است 4دسترسی
زمان دسترسی+ زمان پردازش + زمان پست* چک ارزش پولی = اعتبار شناور وصولی
وصولی شناور اعتبار=3000000)*3+2+4=(27000000ریال
اعتبار شناور پرداخت
.1 پول در جریان پرداخت توسط شرکت به کارکنان، فروشندگان، بستانکاران: اعتبار شناور پرداخت
.2 چک از حساب شرکت فاصله زمانی بین پست کردن چک توسط شرکت و برداشت: زمان پرداخت
.3. شرکت ها تمایل دارند، اعتبار شناور پرداخت بیشتري داشته باشند
.4. هرچه چک شرکت دیرتر تسویه شود، شرکت مدت زمان زیادي براي استفاده وجه نقد دارد
.5. کنترل پرداخت براي اجتناب از پرداخت قبل از موعد مهم است
.6 استفاده از یک یا چند بانک: روش کنترل پرداخت
.7 رستادن چک از مناطق جغرافیایی دور به بستانکاران

ادامه مطلب